證券代碼：600592 證券簡(jiǎn)稱：龍溪股份 公告編號(hào)：2020-014
福建龍溪軸承（集團(tuán)）股份有限公司
關(guān)于購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易的公告
本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。
重要內(nèi)容提示：
福建龍溪軸承（集團(tuán)）股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”或“本公司”）擬向福建力佳股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“力佳股份”）購買位于漳州藍(lán)田開發(fā)區(qū)內(nèi)（小港北路32號(hào)）面積12,9516.57㎡（約194.28畝）工業(yè)用地的使用權(quán)、該地塊內(nèi)總建筑面積73,729.86㎡的工業(yè)廠房及附屬建筑物及生產(chǎn)機(jī)器設(shè)備60臺(tái)（套）。交易價(jià)格按標(biāo)的評(píng)估值共計(jì)137,488,423元。本次購買資產(chǎn)后，公司不涉及交易對(duì)方的經(jīng)營業(yè)務(wù)。
本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，但不構(gòu)成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)定的重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)。交易事項(xiàng)已提交公司七屆十八次董事會(huì)和七屆十三次監(jiān)事會(huì)審議通過，尚需履行股東大會(huì)審議及國資監(jiān)管部門的審批程序，屆時(shí)與該關(guān)聯(lián)交易有利害關(guān)系的關(guān)聯(lián)人將放棄行使在股東大會(huì)上對(duì)該議案的投票權(quán)。
截止本次關(guān)聯(lián)交易日，過去12個(gè)月本公司未與力佳股份發(fā)生關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，公司亦未與其他關(guān)聯(lián)方發(fā)生交易類別相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易。
由于力佳股份土地廠房建筑物用于銀行抵押貸款，有關(guān)資產(chǎn)解押和所有權(quán)變更的解決方案交易雙方已在《資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》的相關(guān)條款中加以約定，能否順利完成過戶存在一定不確定性，敬請(qǐng)投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。
一、關(guān)聯(lián)交易概述
（一）公司擬與力佳股份簽訂《資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，出資人民幣137,488,423元購買福建力佳股份有限公司土地廠房等資產(chǎn)，其中土地面積約12.95萬平方米（約194畝），辦公樓及標(biāo)準(zhǔn)廠房等建筑物面積約7.37萬平方米，生產(chǎn)機(jī)器設(shè)備60臺(tái)（套）。上述土地廠房位于漳州藍(lán)田開發(fā)區(qū)內(nèi)（小港北路32號(hào)），系交易對(duì)方2003年購置土地后投建的生產(chǎn)經(jīng)營及辦公場(chǎng)所，該地塊毗鄰公司藍(lán)田二廠區(qū)，兩者僅一路之隔。
目前公司關(guān)節(jié)軸承生產(chǎn)線分布在漳州市延安北路總部廠區(qū)、藍(lán)田一廠區(qū)和藍(lán)田二廠區(qū)，三地最遠(yuǎn)相距10公里左右，整體布局零散。由于公司關(guān)節(jié)軸承品種規(guī)格多、產(chǎn)品制造工序長，且本地環(huán)保規(guī)定只有藍(lán)田開發(fā)區(qū)可以建設(shè)電鍍生產(chǎn)線，三地生產(chǎn)布局極大地影響企業(yè)生產(chǎn)物流效率，也相應(yīng)增加了倉儲(chǔ)、成品出庫管理成本；同時(shí)，三個(gè)地塊缺少產(chǎn)能拓展空間，且延安路總部廠區(qū)地處市中心，按照城市發(fā)展規(guī)劃，公司延安北廠區(qū)面臨“退城入園”、整體搬遷的問題。因此，公司擬通過購買力佳股份土地廠房，以統(tǒng)籌解決以上問題。
（二）根據(jù)法律法規(guī)及公司章程的有關(guān)規(guī)定，本次購買力佳股份資產(chǎn)構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，交易涉及資產(chǎn)總額達(dá)到 3,000 萬元以上，且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值 5%以上，須履行董事會(huì)、股東大會(huì)決策程序。關(guān)聯(lián)董事應(yīng)回避表決，股東大會(huì)審議該關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，關(guān)聯(lián)股東須主動(dòng)回避并放棄投票權(quán)。該事項(xiàng)尚需報(bào)政府有關(guān)主管部門批準(zhǔn)后生效。
二、關(guān)聯(lián)方介紹
（一）關(guān)聯(lián)方關(guān)系介紹
福建力佳股份有限公司的大股東為漳州市國有資產(chǎn)投資經(jīng)營有限公司，系本公司控股股東漳州市九龍江集團(tuán)有限公司的控股子公司，因此構(gòu)成關(guān)聯(lián)關(guān)系。除此外，本公司與力佳股份在產(chǎn)權(quán)、業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、債權(quán)債務(wù)、人員等方面不存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系。
（二）關(guān)聯(lián)人基本情況
1、關(guān)聯(lián)人名稱：福建力佳股份有限公司
2、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：91350600705338351U
3、公司類型：股份有限公司（非上市、國有控股）
4、注冊(cè)地：漳州市龍文區(qū)小港北路32號(hào)
5、法人代表：陳剛毅
6、注冊(cè)資本：4,380萬元人民幣
7、成立時(shí)間：1998年12月30日
8、經(jīng)營范圍：柴油機(jī)及配件、發(fā)電機(jī)組及配套工程機(jī)械的制造與銷售;金屬材料、電器儀表、電器機(jī)械及器材、拖拉機(jī)、工程機(jī)械、收割機(jī)、空壓機(jī)組、卡車、大型船用柴油機(jī)、螺旋槳、水泵的批發(fā)、零售、代購、代銷;經(jīng)營本企業(yè)自產(chǎn)機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備及相關(guān)技術(shù)的出口業(yè)務(wù);經(jīng)營本企業(yè)生產(chǎn)、科研所需的原輔材料、機(jī)械設(shè)備、儀器儀表、備品備件、零配件及技術(shù)的進(jìn)口業(yè)務(wù);開展本企業(yè)中外合資經(jīng)營合作生產(chǎn)及“三來一補(bǔ)”業(yè)務(wù)。(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目,經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動(dòng))。
9、力佳股份股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：
股東姓名 實(shí)繳金額(人民幣萬元) 出資比例
漳州市國有資產(chǎn)投資經(jīng)營有限公司 4280.002 97.72%
漳州市國投棚戶區(qū)改造建設(shè)有限公司 99.998 2.28%
合計(jì) 4,380.00 100.00%
10、力佳股份最近一年主要財(cái)務(wù)及經(jīng)營狀況
截止2019年12月31日，力佳股份總資產(chǎn)19,268萬元，凈資產(chǎn)-807萬元，2019年度營業(yè)收入4,049萬元，利潤總額-4,550萬元，凈利潤-4,550萬元。
三、關(guān)聯(lián)交易標(biāo)的基本情況
（一）交易標(biāo)的
1、交易標(biāo)的：力佳股份擁有的位于漳州藍(lán)田開發(fā)區(qū)內(nèi)（小港北路32號(hào)）面積129,516.57㎡（約194.28畝）工業(yè)用地的使用權(quán)、該地塊內(nèi)總建筑面積73,729.86㎡的工業(yè)廠房等附屬建筑物及生產(chǎn)機(jī)器設(shè)備60臺(tái)（套）。
2、交易類型：購買資產(chǎn)
（二）交易標(biāo)的權(quán)屬狀況
目前力佳股份上述廠房及相應(yīng)的土地使用權(quán)因貸款抵押給當(dāng)?shù)劂y行，有關(guān)資產(chǎn)解押和所有權(quán)變更的解決方案交易雙方在《資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》的相關(guān)條款中予以約定。除此外，交易標(biāo)的不涉及訴訟、仲裁事項(xiàng)或查封、凍結(jié)等司法措施，以及妨礙權(quán)屬轉(zhuǎn)移的其他情況。
（三）交易標(biāo)的的評(píng)估情況
1、評(píng)估機(jī)構(gòu)：上海申威資產(chǎn)評(píng)估有限公司
2、評(píng)估基準(zhǔn)日：2019年6月30日
3、評(píng)估對(duì)象：力佳股份有限公司持有的位于漳州市龍文區(qū)小港北路 32 號(hào)的總面積為 129,516.57 ㎡的工業(yè)用地土地使用權(quán)，賬面原值 21,965,915.00 元，賬面凈值 17,314,871.14 元；該地塊內(nèi)總面積為 73,729.86 ㎡的工業(yè)廠房，賬面原值 90,458,031.45 元，賬面凈值 55,315,412.77 元；機(jī)器生產(chǎn)設(shè)備，賬面原值 5,240,716.68元，賬面凈值 2,312,166.60元。
4、評(píng)估方法：土地使用權(quán)采用基準(zhǔn)地價(jià)法與市場(chǎng)法進(jìn)行估價(jià)，房屋建筑物與機(jī)器設(shè)備采用成本法進(jìn)行估價(jià)。
5、評(píng)估結(jié)果：經(jīng)評(píng)估，以2019年6月30日為評(píng)估基準(zhǔn)日，在假設(shè)條件成立的前提下，福建力佳股份有限公司委估房屋建筑物、機(jī)器設(shè)備、土地使用權(quán)等資產(chǎn)評(píng)估值為137,488,423.00元，評(píng)估增值 62,545,972.49元，增值率 83.46%。資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果如下表：
資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果匯總表
評(píng)估基準(zhǔn)日：2019年6月30日 單位：人民幣 萬元
項(xiàng) 目 賬面價(jià)值 評(píng)估價(jià)值 增值額 增值率%
A B C＝B－A D＝C/|A|
土地使用權(quán) 1,731.49 4,308.83 2,577.34 148.85
房屋建筑物 5,531.54 9,189.70 3,658.16 66.13
機(jī)器設(shè)備 231.22 250.31 19.10 8.26
合 計(jì) 7,494.25 13,748.84 6,254.59 83.46
（四）關(guān)聯(lián)交易定價(jià)
1、關(guān)聯(lián)交易價(jià)格確定方法
本次交易標(biāo)的委托上海申威資產(chǎn)評(píng)估有限公司以 2019年6月30日為評(píng)估基準(zhǔn)日，針對(duì)標(biāo)的物的屬性分別選用基準(zhǔn)地價(jià)法、市場(chǎng)法及成本法對(duì)擬購資產(chǎn)進(jìn)行了評(píng)估，并出具了《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》（滬申威評(píng)報(bào)字〔2020〕第1011號(hào)）。公司擬以上海申威資產(chǎn)評(píng)估有限公司出具的《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》為依據(jù)，以評(píng)估價(jià)值137,488,423元購買力佳股份的土地廠房及機(jī)器設(shè)備。其中房屋建筑物評(píng)估值為人民幣91,897,000元【大寫：玖仟壹佰捌拾玖萬柒仟元整】，土地使用權(quán)評(píng)估值為人民幣43,088,300元【大寫：肆仟叁佰零捌萬捌仟叁佰元整】，機(jī)器設(shè)備評(píng)估值為人民幣2,503,123元【大寫：貳佰伍拾萬叁仟壹佰貳拾叁元整】。交易定價(jià)遵循公平、公正、公允的原則，交易價(jià)格公平合理。
2、溢價(jià)說明
（1）房屋建筑物評(píng)估增值幅度超過50%的原因一方面是因?yàn)樽苑课萁ǔ芍罩猎u(píng)估基準(zhǔn)日之間，人工、材料價(jià)格有較大幅度的上漲；另一方面是因?yàn)闀?huì)計(jì)折舊年限與經(jīng)濟(jì)耐用年限存在一定的差異。
（2）土地評(píng)估增值幅度超過50%主要因?yàn)榱压煞葙徶迷摰貕K的時(shí)間為2003年，土地置辦時(shí)間早，原始取得成本較低，且該地塊所處藍(lán)田開發(fā)區(qū)已“三通一平” ，廠區(qū)內(nèi)道路等基礎(chǔ)設(shè)施完備，可大大縮短投用時(shí)間，降低重建成本，近年來隨著經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，地價(jià)也隨之上漲，故導(dǎo)致資產(chǎn)評(píng)估增值，符合當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)價(jià)格。
四、關(guān)聯(lián)交易的主要內(nèi)容和履約安排
（一）甲方（轉(zhuǎn)讓方）：福建力佳股份有限公司
（二）乙方（受讓方）：福建龍溪軸承（集團(tuán)）股份有限公司
（三）轉(zhuǎn)讓標(biāo)的：福建力佳股份有限公司所屬漳州藍(lán)田開發(fā)區(qū)內(nèi)（小港北路32號(hào)）面積129,516.57㎡（約194.28畝）工業(yè)用地的使用權(quán)、該地塊內(nèi)總建筑面積73,729.86㎡的工業(yè)廠房及附屬建筑物及生產(chǎn)機(jī)器設(shè)備60臺(tái)（套）。
（四）本次交易的定價(jià)依據(jù)：本次交易的標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格以上海申威資產(chǎn)評(píng)估有限公司資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中的評(píng)估價(jià)值即人民幣137,488,423元【大寫：壹億叁仟柒佰肆拾捌萬捌仟肆佰貳拾叁元整】（其中房屋建筑物評(píng)估值為人民幣91,897,000元【大寫：玖仟壹佰捌拾玖萬柒仟元整】，土地使用權(quán)評(píng)估值為人民幣43,088,300元【大寫：肆仟叁佰零捌萬捌仟叁佰元整】，機(jī)器設(shè)備評(píng)估值為人民幣2,503,123元【大寫：貳佰伍拾萬叁仟壹佰貳拾叁元整】）作為轉(zhuǎn)讓價(jià)格。
（五）本次交易的支付方式：本次交易采用分期付款方式，共分兩期支付：
1、乙方應(yīng)于本協(xié)議簽訂后3個(gè)工作日內(nèi)將款項(xiàng)人民幣120,000,000元【大寫：壹億貳仟萬元整】匯入交通銀行保證金賬戶，甲方應(yīng)在乙方款項(xiàng)匯入后7個(gè)工作日內(nèi)辦理完畢抵押編號(hào)為“漳交銀2018力佳抵001”、“漳交銀2018力佳抵002”、“漳交銀2018力佳抵003”的解押手續(xù)，解押后根據(jù)甲乙雙方與交通銀行簽訂的《保證金賬戶協(xié)議》將上述款項(xiàng)匯至甲方銀行賬戶【戶名：福建力佳股份有限公司，開戶行：交通銀行漳州分行，賬號(hào)：356008660018010059216】，上述款項(xiàng)到甲方上述賬戶后甲方立即辦理解押資產(chǎn)不動(dòng)產(chǎn)變更登記手續(xù)，將解押資產(chǎn)變更登記至乙方名下?！侗ＷC金賬戶協(xié)議》由甲乙雙方另行簽訂。
2、剩余轉(zhuǎn)讓款人民幣17,488,423元【大寫：壹仟柒佰肆拾捌萬捌仟肆佰貳拾叁元整】乙方須于完成全部不動(dòng)產(chǎn)變更登記手續(xù)后的3個(gè)工作日內(nèi)支付給甲方。
（六）轉(zhuǎn)讓雙方的保證及承諾：
1、除已向乙方作明確的書面披露者外，甲方?jīng)]有正在進(jìn)行的、以甲方為一方的或以甲方的轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)的任何部分為標(biāo)的的，如作出對(duì)甲方不利的判決、裁定、裁決或決定即可能單獨(dú)或綜合一起對(duì)轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)狀況或業(yè)務(wù)經(jīng)營產(chǎn)生重大不利影響的任何訴訟、仲裁或行政處理程序。
2、銀行貸款
（1）甲方的房屋建筑物及相應(yīng)的土地使用權(quán)已抵押給交通銀行漳州分行用于取得貸款。具體情況為：①抵押編號(hào)為“漳交銀2018力佳抵001”，抵押期間：20180820-20210817，抵押價(jià)值人民幣2,008萬元；②抵押編號(hào)為“漳交銀2018力佳抵002”，抵押期間：20180819-20211231，抵押價(jià)值6,000萬；“漳交銀2018力佳抵002”項(xiàng)下特別為上級(jí)單位漳州市國有資產(chǎn)投資經(jīng)營有限公司“Z18080R15657490”的《公司客戶委托貸款合同》提供抵押擔(dān)保，金額為人民幣1,200萬元，擔(dān)保期間為：20180819-20211231③抵押編號(hào)為“漳交銀2018力佳抵003”，抵押期間：20181128-20211231，抵押價(jià)值人民幣5,500.27萬元。
（2）除上述銀行貸款及已經(jīng)在上海申威資產(chǎn)評(píng)估有限公司資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告明確披露者的外，甲方并無其他涉及轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)的未償還債務(wù)及其他形式的負(fù)債；
（3）甲方并無在本協(xié)議簽署日前收到任何債權(quán)人，將強(qiáng)制性地處置任何部分的轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)的書面通知；
（4）除已向乙方作明確的書面披露者外，甲方并無設(shè)定任何影響其全部或部分業(yè)務(wù)或轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)的抵押、保證、質(zhì)押或其他方式的第三者權(quán)益，或其他可能導(dǎo)致前述事件發(fā)生的任何協(xié)議、安排或承諾；
（5）截至本協(xié)議簽署日，并無任何人士就轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)或其任何部分行使或聲稱將行使任何對(duì)轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)的狀況有重大不利影響的權(quán)利；亦無任何直接或間接與轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)有關(guān)的爭(zhēng)議。
（七）違約責(zé)任
1、 任何一方違反其在本協(xié)議中的任何聲明、保證和承諾，或本協(xié)議的任何條款，即構(gòu)成違約。除本協(xié)議另有約定違約責(zé)任的外，違約方應(yīng)向守約方賠償實(shí)際損失。
2、在交割日后，當(dāng)發(fā)生針對(duì)甲方，但起因于交割日前有的經(jīng)營活動(dòng)，而在交割日前未曾預(yù)料到或未向乙方披露的債務(wù)糾紛或權(quán)利爭(zhēng)議時(shí)，甲方同意采取措施予以解決，使轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)或乙方免受損失。若該等糾紛或爭(zhēng)議對(duì)轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)或乙方造成任何損失，則甲方同意賠償因此造成的一切損失。
五、該關(guān)聯(lián)交易的目的及對(duì)上市公司的影響
（一）本次交易的目的：本次公司向力佳股份購買資產(chǎn)后，不從事交易對(duì)方的經(jīng)營業(yè)務(wù)，主要目的是為公司延安北廠區(qū)整體搬遷、“退城入園”提供辦公生產(chǎn)場(chǎng)所，并同時(shí)整合關(guān)節(jié)軸承業(yè)務(wù)，優(yōu)化生產(chǎn)作業(yè)布局，降低工序物流成本，且為日后關(guān)節(jié)軸承產(chǎn)能拓展預(yù)留空間。
（二）對(duì)公司的影響及存在的風(fēng)險(xiǎn)：
1、對(duì)上司公司的影響：本次購買的土地毗鄰公司藍(lán)田二廠區(qū)，可有效解決關(guān)節(jié)軸承生產(chǎn)線布局零散的問題，提高生產(chǎn)物流效率；力佳股份與公司同屬于機(jī)械制造業(yè)，其廠房建筑及部分通用機(jī)器設(shè)備適用于公司關(guān)節(jié)軸承生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)，通過購買可減少重復(fù)建設(shè)，縮短投用時(shí)間，降低重置成本。
2、存在的風(fēng)險(xiǎn)：本次公司購買的土地、廠房及部分通用機(jī)器設(shè)備用于關(guān)節(jié)軸承業(yè)務(wù)，不涉及交易對(duì)方的經(jīng)營業(yè)務(wù)，不會(huì)因此增加新的業(yè)務(wù)經(jīng)營好財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。存在的風(fēng)險(xiǎn)主要在于：一是交易風(fēng)險(xiǎn)，由于力佳股份廠房建筑物用于抵押貸款，存在產(chǎn)權(quán)過戶的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)此交易雙方已采取相應(yīng)的措施，通過協(xié)議約定應(yīng)對(duì)產(chǎn)權(quán)過戶風(fēng)險(xiǎn)。二是成本上升的風(fēng)險(xiǎn)，購入資產(chǎn)后公司目前尚未有關(guān)節(jié)軸承產(chǎn)能新增計(jì)劃，近期內(nèi)將加大固定成本攤銷壓力。
六、該關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)履行的審議程序
2020年4月28日公司召開七屆十八次董事會(huì)應(yīng)參會(huì)董事8名，實(shí)際參會(huì)董事8名，關(guān)聯(lián)董事陳晉輝、柳強(qiáng)、陳志雄、鄭長虹回避表決，會(huì)議以4票同意、0票反對(duì)、0票棄權(quán)的表決結(jié)果，審議通過了《關(guān)于購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易的議案》，同意公司以自有資金13,748.8423萬元購買福建力佳股份有限公司土地、廠房建筑物及部分生產(chǎn)設(shè)備，提議股東大會(huì)授權(quán)公司董事長簽署與本項(xiàng)交易相關(guān)的協(xié)議、合同或其他文件資料。
（一）獨(dú)立董事事前認(rèn)可及獨(dú)立意見
根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》、《上市公司治理準(zhǔn)則》和《上海證券交易所股票上市規(guī)則》以及公司章程等相關(guān)規(guī)定，公司獨(dú)立董事事前審核、認(rèn)可本次關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，并發(fā)表了如下獨(dú)立意見：
1、本次交易標(biāo)的毗鄰公司藍(lán)田二廠區(qū)，有利于整合關(guān)節(jié)軸承業(yè)務(wù)，優(yōu)化生產(chǎn)作業(yè)布局，提高生產(chǎn)物流效率，并為公司延安北廠區(qū)整體搬遷及日后關(guān)節(jié)軸承產(chǎn)能擴(kuò)展提供條件，符合公司發(fā)展需要，
2、本次關(guān)聯(lián)交易涉及的關(guān)聯(lián)董事已履行回避表決義務(wù)，董事會(huì)審議和表決程序符合有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定；關(guān)聯(lián)交易定價(jià)公允、合理，不存在損害非關(guān)聯(lián)股東特別是中小股東利益的情形。
3、我們一致同意將該《關(guān)于購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易的議案》提交公司七屆十八次董事會(huì)審議后，履行股東大會(huì)及政府有權(quán)部門等相關(guān)決策程序。
（二）審計(jì)委員會(huì)書面審核意見
本次公司與關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易是合理的、必要的，有助于整合關(guān)節(jié)軸承業(yè)務(wù)，優(yōu)化生產(chǎn)布局，同時(shí)可一并解決延安北廠區(qū)整體搬遷的場(chǎng)地問題，符合公司的發(fā)展需求；關(guān)聯(lián)交易的價(jià)格經(jīng)專業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估確定，交易價(jià)格公允、合理，不存在損害公司及其他股東特別上中小股東利益的情形。目前公司自有資金較為充裕，交易不影響經(jīng)營流動(dòng)性。同意將該議案提交公司董事會(huì)審議，并嚴(yán)格按照《公司法》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等相關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定履行相應(yīng)的決策程序，關(guān)聯(lián)董事須回避該事項(xiàng)的表決。
上述事項(xiàng)尚須獲得公司股東大會(huì)的批準(zhǔn)，屆時(shí)與該關(guān)聯(lián)交易有利害關(guān)系的關(guān)聯(lián)人將放棄行使在股東大會(huì)上對(duì)該議案的投票權(quán)。
（三）監(jiān)事會(huì)審議意見
公司七屆十三次監(jiān)事會(huì)審議通過《關(guān)于購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易的議案》，認(rèn)為：本次購買資產(chǎn)符合公司生產(chǎn)經(jīng)營及業(yè)務(wù)發(fā)展的需要；關(guān)聯(lián)交易決策程序符合法律法規(guī)及公司章程的相關(guān)規(guī)定，交易價(jià)格公允、合理，不存在損害中小股東利益的情形。
七、需要特別說明的歷史關(guān)聯(lián)交易情況
截止公告日，過去12個(gè)月公司與力佳股份未發(fā)生交易事項(xiàng)。
八、溢價(jià)100%購買資產(chǎn)的特殊情況
本次關(guān)聯(lián)交易擬購買資產(chǎn)中，土地使用權(quán)價(jià)格超過賬面值100%，其溢價(jià)原因主要是因?yàn)榱压煞菰既〉贸杀据^低，詳見本公告第三項(xiàng)第四點(diǎn)關(guān)于交易定價(jià)中有關(guān)溢價(jià)的相關(guān)說明。
由于本次購買資產(chǎn)的目的不涉及交易對(duì)方經(jīng)營業(yè)務(wù)，公司未新增產(chǎn)能，不存在交易對(duì)方經(jīng)營業(yè)務(wù)的盈利，也不存在相關(guān)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，主要風(fēng)險(xiǎn)在于近期內(nèi)存在成本攤銷的增加。詳見本公告第五項(xiàng)中對(duì)該關(guān)聯(lián)交易的影響及存在的風(fēng)險(xiǎn)等相關(guān)說明。
九、備查文件
（一）七屆十八次董事會(huì)決議；
（二）七屆十三次監(jiān)事會(huì)決議；
（三）經(jīng)獨(dú)立董事事前認(rèn)可的聲明；
（四）經(jīng)獨(dú)立董事簽字確認(rèn)的獨(dú)立董事意見；
（五）董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)對(duì)關(guān)聯(lián)交易的書面審核意見；
（六）資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告；
（七）《資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》。
特此公告。
福建龍溪軸承（集團(tuán)）股份有限公司
董 事 會(huì)
2020年4月28日
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